¿Debo pagar impuestos si tengo un inmueble en Airbnb? Te decimos cuándo sí y cuándo no

Actualmente, el alquiler de propiedades a través de plataformas como Airbnb se ha vuelto una fuente común de ingresos para muchas personas. Sin embargo, es importante comprender las implicaciones fiscales de esta actividad y cumplir con las obligaciones tributarias correspondientes. Aquí te decimos qué impuestos debes pagar si tienes un inmueble en Airbnb y cómo puedes hacerlo de manera correcta.

Si percibes ingresos mediante Airbnb, es necesario que te des de alta correctamente en el régimen fiscal correspondiente, esto quiere decir que debes estar registrado en el “Régimen de Persona Física con Actividad Empresarial con ingresos por la enajenación de bienes o la prestación de servicios a través de internet, plataformas, aplicaciones y similares”. No hacerlo podría tener consecuencias, ya que el SAT puede considerar como evasión fiscal el no declarar correctamente tus ingresos.

En años anteriores, el alquiler de propiedades a través de plataformas digitales operaba en la informalidad y no existía una regulación clara en cuanto al pago de impuestos. Sin embargo, esto ha cambiado significativamente en los últimos años. Ahora, las plataformas digitales como Airbnb están obligadas a retener impuestos a los usuarios que obtienen ingresos a través de ellas.

¿Cuáles son los impuestos que se pagan por rentar mediante Airbnb?

Cuando alquilas un cuarto, departamento o casa a través de Airbnb, debes saber que se pagan los siguientes impuestos por obtener ingresos mediante la plataforma:

• ISR (Impuesto Sobre la Renta): el ISR se calcula en función del monto de las ganancias y demás ingresos que obtienes. Airbnb realiza una retención mensual del 4% de tus ingresos por el servicio de alojamiento. Si no proporcionas tu RFC a la plataforma, esta retención aumenta al 20%.
• IVA (Impuesto al Valor Agregado): el IVA corresponde al 16% del precio del alojamiento y es pagado por el huésped. Airbnb realiza una retención del 8% del IVA si no proporcionas tu RFC, pero esta retención aumenta al 16% en caso de no contar con dicho registro.
• ISH (Impuesto Sobre el Hospedaje): el ISH varía según la entidad federativa en la que se encuentre la propiedad y suele oscilar entre el 2% y el 5%. En la CDMX este porcentaje se fija en 5% para plataformas digitales.

¿Cómo es el proceso para pagar impuestos de tus ingresos mediante la renta en Airbnb?

1. Debes registrarte en el Registro Federal de Contribuyentes como persona física con actividad empresarial en plataformas digitales.
2. Proporciona tu RFC en tu cuenta de Airbnb para que la plataforma pueda realizar las retenciones de impuestos correspondientes.
3. Como anfitrión de Airbnb, estás obligado a presentar declaraciones mensuales de ISR e IVA, así como una declaración anual de ISR. Puedes evitar este proceso si optas por pago definitivo.
4. Las personas morales están exentas de retención de impuestos, pero sus datos podrían ser compartidos con las autoridades fiscales si lo permiten.
5. Tienes la posibilidad de deducir gastos como los relacionados con pintura, reparaciones, gas, luz y agua.